供电公司财务部工作总结范文

压“两金” 控风险 提质量

“两金”是指公司发生的应收款项和存货, 是流动资产的重要组成部分。应收款项主要包括应收账款、其他应收款等;存货主要包括原材料、在产品、产成品等。“两金”压降能够有效促进公司资金周转, 防范外部债务风险, 提升公司资源使用效率。国资委高度重视“两金”压降工作, 要求严格控制、清理压缩“两金”占用规模, 从源头上加强“两金”管控;北京电力公司贯彻国资委要求, 将严控“两金”规模列入本年工作任务。门头沟供电公司深入分析公司“两金”成因, 落实“两金”管理措施, 建立长效管控机制, 有效压降“两金”余额。

研究背景

近年来, 门头沟供电公司应收账款和存货科目各月期末余额较低, 年末余额持续保持“双零”, 管理成效显著。为深入贯彻北京公司“两金”压降政策方针, 切实提升门头沟供电公司管理水平, 门头沟供电公司将其他应收款、其他应付款和应付账款等往来款清理纳入“两金”管理提升范围。

主要做法

加强组织保障

门头沟供电公司成立专项工作领导小组, 各部门根据领导小组确定的工作方针。专业部门共同参与, 打通业务财务之间的信息壁垒, 深入分析往来款项和存货未能及时清理的原因及工作开展中的制约因素, 明确责任、细化措施、严格考核, 解决工作推进过程中产生的问题, 重大问题上报领导小组进行集体决策;业务部门与财务部门共同完善管理措施, 确保“两金”压降工作顺利进行。

明确职责分工

门头沟供电公司财务部负责梳理往来款项账面情况, 进行账龄分析、逾期账款预警, 跟进业务部门往来款项清理工作进度, 建立“两金”压降评价考核体系, 对考核体系进行分析、解读、培训。业务部门负责确认财务部门的账龄分析结果, 确认客户情况, 有针对性的加强客户沟通, 丰富工作方法, 充分利用内外部资源, 多措并举完成往来款项余额压降。同时, 公司建立沟通协同机制, 财务部、审计部共同牵头完善往来账款相关内控制度, 制定周总结、月汇报工作机制, 及时研究分析问题, 完善改进措施, 指导工作开展。

开展重点调研

门头沟供电公司积极开展往来款项调研梳理工作, 逐项梳理“两金”压降业务工作流程, 分析往来账款和存货的结构, 关注业务事项形成源头, 明确“两金”压降过程中可能存在的重点难点问题。调研工作于2018年初启动, 财务部牵头, 对营销部、运检部等各业务部门涉及的应收电费、其他应收款、应付账款、其他应付款、存货情况进行调研, 调研内容主要包括各项业务工作流程、供应商/客户结构、时间维度、往来账款成因、逾期原因、有无特殊事项等, 力求全面完整的展示“两金”压降涉及业务的全貌。

强化横向协同

门头沟供电公司根据“两金”压降专项调研梳理成果, 制定工作推进计划 。各牵头部门按整体工作计划要求, 制定详细的工作计划和时间节点安排, 确保各项工作在规定时点内顺利完成。

构建长效机制

精细划分控制职能, 管理考核明确到人。门头沟供电公司精细划分“两金”压降工作职责, 明确用户管理、供应商管理、往来业务管理、往来业务核算、往来业务考核等工作标准、岗位职责, 业财分工明确, 权责划分清晰, 工作职责明确到人;同时, 大力加强对业务部门和财务部门直接责任人的培训工作, 确保各岗位人员具备相应的职业素养, 顺利完成往来账款处理、考核和日常监控。

往来账款按日排程, 系统实现智能管理。对于应付款项, 业务部门在付款订单中完整维护业务全寿命信息, 滚动更新项目付款执行情况;对于其他应收款, 业务部门根据账款清理结果, 逐项讨论确定预计回收时点, 在月末由业务专责根据收款业务事项, 发起下月的收入预估单据, 审批完成后进入收款结算池, 进行资金收款日排程。

建立循环管控机制, 业财互动落实到位。门头沟供电公司积极学习先进管理经验, 结合公司业务部门“两金”管理现状, 论证PDCA循环管控机制在公司内部的合理性和适用性, 将循环管控机制融入“两金”压降管理工作, 系统全面支持循环管控机制运行。

实施成效

管控措施深入源头, 有效压降“两金”规模

门头沟供电公司认真分析往来账款形成原因, 深入到业务过程、穿透到业务源头, 强调信用建设与契约精神, 结合各项业务特点, 一事一议, 逐项制定针对性的管控措施和考核体系, 管控措施落实到岗, 效果检查落实到人, 实现财务管理与业务管理的紧密融合, 突破财务管理上只知结算事项、不知业务流程的壁垒。

系统支撑智能可靠, 大幅提升工作效率

门头沟供电公司在“两金”压降管理过程中, 自主开发了电费催交模型、应付账款台账功能、存货状态监控功能, 优化全寿命周期订单, 首批实现公司收入支出按日排程, 往来账款管理、存货状态展示由手工操作优化为智能管理, 系统覆盖管理全程, 实时展现关键节点, 信息反馈及时可靠, 系统支撑完成PDCA循环, 实现“业务传递信息—财务分析数据—反馈业务有价值信息”的双向反馈, 业务与财务高效协同, 共同创造价值。

业务监控全面完整, 持续完善管理体系

在“两金”压降业务监督工作中, 门头沟供电公司建立财务与业务有效协同的工作体系, 财务工作为业务工作提供有力支撑, 积极协同业务部门完善客户与供应商信用评价机制, 为信用评级提供参考, 争取最佳结算条件, 有效管控往来账款风险;通过业务计划、系统监控、财务检查等措施, 全面监控往来款项变动情况、存货使用情况, 做到业务全环节有效监督、管理方式不断自我完善。

引导协调充分到位, 圆满完成分离移交

门头沟供电公司在“两供一业”分离移交工作过程中, 积极落实外部引导工作和内部协调工作, 外部宣传引导到位, 职工积极主动配合, 分离移交工作平稳推进;内部协调沟通充分, 改造方案切实可行, 产权确认清晰明确, 主动沟通政府机构, 账务处理准确及时。“两供一业”分离移交工作圆满完成, 涉及到的其他应收款全部完成清理, 有力支持国网北京市电力公司年度工作目标。

管理机制合理完善, 深入培养优秀人才

门头沟供电公司认真梳理“两金”压降工作流程, 合理完善管理考核机制, 通过扁平化管理和全方位实践, 培养出一批专业技能过硬、上下游业务逻辑清晰、思考方式严谨的复合型、创新型人才, 自主完成设计电费催缴模型、搭建多维监控体系等多项重要工作, 工作成果显著, 人员能力突出, 管理机制卓有成效。