公司总会计师述职报告范文

公司总会计师述职报告

各位领导：

大家好！

本人在集团公司及公司党政的领导下，2020年在公司总会计师职位上履行自己的职责，现将履行职责情况作具体汇报如下:

一、公司经营情况：

1、2020年度企业的总体生产经营情况及业绩考核完成情况。

公司2020年公司纳入合并范围的子公司只有1家，而母公司合并范围包括了本部及下属的9个项目部、三个分公司。

2、企业面临的主要困难和问题

一是意向和跟踪的项目，因资金、规划等原因，落地困难，业务发展较慢；二是公司新增项目主要是大型矿山总承包项目，单价较低，公司的利润空间较小；三是受疫情影响，在建项目基本4月份以后才开工，开工不足；四是山西项目的物品单价未能协调下降，该项目持续亏损，导致不能大规模的进行生产经营，该项目的业务量和利润均受到影响；五是本年度工程款账龄达到5年，需要全额计提坏账，导致公司坏账准备比往年剧增，影响利润；六是因公司靠回收工程款维持日常经营，流动资金紧张，拓展项目有一定的局限。

二、2020年财务工作总结：

（一）、资金管理方面：

本年度经营性资金流入1.75亿元（同比下降了39%）、流出1.9亿元，经营活动产生的现金流量净额为负0.15亿元元，主要是以承兑汇票等形式收取工程款的比列增加，现金形式减少。本年度公司试运行了月度资金计划，要求各项目部资金使用须有计划，一定程度资金使用效力提高。在公司的资金归集率上，受工程款以现金收取比列下降和项目资金分散等的影响，归集难度较大。

（二）、全面预算管理与经营业绩考核方面：

2020年度公司年初的预算是按公司的实际经营情况和合并范围制定的，主要以业务预算为基础，结合上年的实际经营情况而编制的，要求各职能部门、项目部、分公司均分别预算，财务部门进行的汇总和整理，再根据公司全面经营计划进行调整，基本实现全面预算。

（三）、会计核算与财务报告方面：

统一了相关的施工合同模板、结算单、原材料结存表等，在财务项目辅助账核算上更准确体现项目经营指标。同时为统一核算，本年度在使用新中大财务软件的前提下，同时使用NC财务系统，完成对NC财务系统的过渡。本年度财务报告月报、季报、年报是按集团公司、上市要求时间报送。

（四）、国有产权登记情况

本年度按要求完成了国资委更新系统后参控股公司的产权重新登记的工作。

（五）、财务管理制度与财务内控机制建设方面

公司在原有制度的基础上，根据集团公司及上市公司的要求，结合集团公司的相关制度逐步的完善公司的财务管理，修改了出纳员岗位职责、增加了固定资产管理制度等，同时在本部和项目部、分公司启用了NC财务系统，实现了财务核算体系与集团统一，电算化水平得到了提高，但在财务风险控制体系上还需要加强和完善。

（六）、财务信息化建设方面

公司所属的项目部及分公司均按统一软件进行财务处理，本年度在使用新中大财务软件的前提下，同时使用NC财务系统，完成对NC财务系统的过渡。

（七）、参与公司重大经营投资决策情况

2020年度公司重大经营投资决策上执行股东会和董事会批准决议，服从集团和上级部门的安排、实现重大事项集团决策、班子团结，在公司重大经营事项上更多从财务风险角度分析经营风险和投资风险。

（八）、财务队伍建设情况

2020年，公司财务部人员8名，公司拓展矿山总承包业务，并扩展省外业务，增加了项目业务量，同时进行高新企业的申报，同时还存在按产权口径和管理口径分别上报财务数据等，财务部工作量繁重，均需要增加有经验的财务人员，希望集团公司在财务力量上给以帮助和支持。

（九）、对下属子公司财务管控情况

按照集团公司的战略要求，虽然参控股公司的管理权于2016年6月份转至联合经营公司，但是半年报、年报等还是按产权口径来上报，及时了解和沟通参控股公司的经营情况，要求参控股公司上报财务数据，并按要求合并和确认收益。本年度到公司进行财务工作的交流和沟通，并对财务规范进行要求。在生产经营中，子公司根据实际的经营情况开展生产经营，按各自的审批程序完成资金支付，没有要求子公司完成资金归集。

（十）、财务管理工作存在困难和问题

1、2020年，公司总部财务员4名，现有财务人员才工作经验和工作经历上比较缺乏，同时本年度进行高新企业的申报，申报需要的研发费用的整理也进入日常工作中，财务人员的工作量大。特别是公司的预算执行上，虽然各项目都进行了预算，但在实际施工过程中，受实际条件、甲方规划等影响，完成进度与预算差异大。同时公司拓展矿山总承包业务，逐步拓展省外业务，均需要增加有经验的财务人员，公司财务人员筹备不足。

2、公司本部财务人员工作量大，财务人员少，到各项目现场了解情况和现场沟通的时间少，以致财务人员对项目的实际经营多半限于电话咨询等，对其实际的收入、成本结算了解不深。

3、公司的施工工程项目多，大小兼有，受区域影响较大，民爆物品的出入库按区域核算，各区域的民爆物品单价不一致。新增项目相当于新增项目部，加上工程业务人员缺乏财务知识，外派人员，部分项目临聘了当地的财务人员，聘请人员素质不一，在工程项目的统计和进度上报上存在不及时，在财务结算的及时性上有一定的困难。

4、公司资金量小，依靠工程款维持日常经营业务，因工程回款的不确定性，导致资金使用紧张，同时部分大型项目投标条件需要提供一定金额的资讯证明材料，影响公司的竞争力。

三、2021年工作计划

1、结合公司的经营计划，根据预算指标及新业务拓展情况，及时的了解和沟通公各项预算指标的进展情况，对公司的经营指标进行及时的分析，及时给主管领导提供公司的经营情况，给公司的经营决策提供依据。

2、公司大力拓展市场，特别是总承包业务，对资金需求比往年提高。目前集团公司已经给与银行融资担保额度，需要结合公司项目对接好银行的融资业务，统筹使用公司的资金，为公司承接项目做好资金保障。

3、根据公司的按集团公司的相关要求认真履职，根据集团公司的规范要求和巡视整改事项，加强对公司的财务规范和各项目部、子公司的财务规范，做好三年利润承诺后的相关检查工作。

4、根据国家税务等相关政策变化要求，加强对公司财务人员的业务技能的培训，与业务部门及时的沟通和应对税率变化对公司的合同、结算等的影响及相关核算。同时和相关部门协调申报高新企业和加计抵减的相关事项。在2020年进行研发费用和申请高新企业工作的基础上，2021年将进行高新企业的申报工作，力争本年度取得高新企业的税收优惠。

5、公司还在拓展项目，目前公司已取得了矿山总承包1级资质后，业务拓展空间增加，项目会逐步增加，做好财务人员的培养，同时注意与外派财务人员思想、工作的交流，关注其工作状态，能及时协调和解决其在工作和生活的一些问题。做好财务部内部，财务部同其他职能部门的协调工作，养成良好的工作氛围。

四、财务整改落实情况

公司自2017年公司资产重组上市工作开始，审计机构按上市公司的要求对公司进行了各项审计，每年对公司均出具了管理建议书及公司财务工作的相关建议和指导，我们高度重视每一次的审计机构的意见，并且及时的沟通和协调，与项目部、分子公司的职能部门、项目主管、业务人员、财务人员等进行协调和沟通，及时的完成每次的整改，2020年也开始使用了NC财务系统，所有整改事项事项均已经完成整改。

这是我一年工作的述职，如有不当之处请各位领导批评指正。谢谢！