企业年度绩效考核工作方案范文

企业年度绩效考核工作方案（初稿）

为树立“以战略为导向，以业绩为核心”的市场化绩效管理机制，立足奖优罚劣，突出绩效考核结果运用，进一步做好年度各部门绩效考核工作，根据上级单位考核要求，结合路桥集团工作实际，制定本方案。

一、指导思想和考核原则

指导思想：全面贯彻落实上级单位及路桥集团年度重点工作，落实主体责任，压实业绩目标，充分调动各部门干事创业的积极性，不断提高企业经营效益和管理水平，促进集团公司战略目标的稳步实现。

考核原则：坚持围绕中心，体现业绩导向；坚持分类考核，注重定量定性；强化激励约束，传导动力压力；坚持公平公正，责权利相统一。

二、组织领导和职责分工

绩效考核工作在集团党委统一领导下，由企业管理部牵头，各部门分工负责。

（一）企业管理部：负责制定年度绩效考核方案并组织实施；组织设计绩效考核指标；组织审核各部门年度目标；组织开展绩效考核；负责考核结果的汇总、反馈和公示；受理与考核工作相关的申诉或举报；收集、管理绩效考核档案。

（二）财务审计部：负责参与设计考核指标；审核经济效益指标；对生产部门的营业收入、净利润、人均利润率、当年回款率、一年以上应收账款回款率、管理费用、业财一体化指标进行考核。

（三）安全和工程管理部：负责参与设计考核指标；对生产部门安全、质量、进度、节能环保、科技创新指标进行考核。

（四）成本合约部：负责参与设计考核指标；审核经济效益指标；对生产部门成本、合同指标进行考核。

（五）综合管理部：负责参与设计考核指标；对各部门的重点工作目标、法制工作指标进行考核。

（六）党群工作部：负责参与设计考核指标；对生产部门党建、职业资格证书指标进行考核。

（七）设备物资部：负责参与设计考核指标；对生产部门设备物资管理指标进行考核。

三、考核范围

（一）职能部门：企业管理部、财务审计部、安全和工程管理部、综合管理部、党群工作部、经营管理部、成本合约部、设备物资部、工会。

（二）生产部门：第一项目经理部、第二项目经理部、第三项目经理部、第四项目经理部、第五项目经理部、第六项目经理部、第七项目经理部、设施场、青岛路桥工程试验检测有限公司、青岛路鑫和交通工程有限公司。

四、考核内容

对职能部门实施重点工作目标考核、民主评议，实行百分制考核，分值权重分别为70%、30%。

对生产部门实施经济效益、管控、战略引领指标考核，实行总分制考核。

（一）职能部门

1、重点工作目标：由综合管理部负责制订考核细则，根据《路桥集团年度重点工作路线图》确定的工作任务及时间节点进行考核。重点工作目标各分项工作基础分平均赋分，重点工作目标可设置评价系数，分为1.2、1、0.8、0，按照实际完成效果及领导认可进行评分。

2、民主评议

民主评议主要反映对职能部门整体工作情况的满意度，从部门职责履行、部门间配合协作、服务生产部门等多方面进行评价。民主评议于年底召开，由绩效考核办公室组织实施。年度民主评议会参加人员为领导班子成员（A票）、职能部门负责人（B票）、生产部门负责人（C票）参与评议，计分权重分别为45%、25%、30%，三类票得分的加权值为该部门民主测评成绩。

民主评议得分=（民主评议A票总得分/A票数）×40%+（民主评议B票总得分/B票数）×25%+（民主评议C票总得分/C票数）×30%

3、年度绩效考核得分

年度绩效考核得分=重点工作目标得分×70%+民主评议得分×30%

年度绩效考核得分低于80分，对部门负责人诫勉谈话；连续两年低于80分，降职处理；连续三年低于80分，免职处理。

（二）生产部门

1、考核指标体系

(1)经济效益指标

营业收入、净利润、人均利润率、当年回款率、一年以上应收账款回款率。

(2)管控指标

包括安全、质量、进度、节能环保、管理费用、工资管理、党建工作、成本管理、合同管理、设备物资管理等。

(3)战略引领指标

包括职业资格证书、科技创新、业财一体化、法制工作等指标。

2、考核类型划分

(1)根据生产部门主营业务性质的不同，将各单位划分为：

生产经营类：包括第一至第七项目经理部、设施场

试验检测类：试验检测公司

其他业务类：路鑫和交通工程有限公司

(2)集团公司新组建、成立的子分公司，由集团公司确定是否纳入考核范围。

3、考核指标内容

(1)经济效益指标

根据不同业务内容设置不同的指标权重，同时，设置个性化考核指标，以引导各生产部门根据自身业务特点，确定不同发展阶段的工作重点，补齐经营短板，促进管理稳步提升。

1）指标设置

在现有资源条件下，将交发集团年下发路桥集团的经济效益指标进行合理分解，制定各生产部门的考核指标。

2）经济效益指标考核占比情况

经济效益指标考核占比分配表

3）指标计算过程

经济效益指标考核总得分=∑各项指标考核得分。

完成值每超过目标值1%,加0.5分,每项最多加2分;完成值每低于目标值1%,减1分,每项最多减4分。由财务审计部负责进行考核。

(2)管控指标考核

1）安全、质量、进度、节能环保指标

该指标为加减分指标，由安全和工程管理部进行考核。合计最高可加10分，发生安全、环境和质量事故的按规定扣分，直至取消年度考核。

2）管理费用指标

该指标为扣分指标，由财务审计部进行考核。在不超过年度预算情况下，管理费用增幅不得高于营业收入增幅。每超过0.2%，扣1分，最高扣5分。

3）农民工工资管理指标

该指标为扣分指标，由企业管理部进行考核。工程项目未实行农民工实名制管理制度扣1分；未实行农民工工资专用账户管理制度扣1分；未实行农民工工资支付银行卡代发制度扣1分；出现群体性及较大影响讨薪事件或发生欠薪事件后，未及时处置，导致事态矛盾激化扩大，造成严重后果的，出现一次，全额扣除；合计最高扣5分。

4）党建工作指标

该指标为加减分指标，由交发集团根据《中共青岛交通发展集团有限公司委员会“抓党建促发展”考核办法》对路桥集团进行考核，确定公司得分。由党群工作部对各部门进行考核，各部门初始得分与公司得分的差额为加减分依据，最高加5分，最高扣5分。

5）成本管理指标

该指标为扣分指标，由成本合约部根据各部门成本管理实施、整改等情况进行考核，最高扣3分。

6）合同管理指标

该指标为扣分指标，由成本合约部根据各部门合同签订情况进行考核，最高扣3分。

7）设备物资管理指标

该指标为扣分指标，由设备物资部根据各部门物资采购、设备管理执行公司制度情况进行考核，最高扣3分。

(3)战略引领指标

1）职业资格证书

该指标为加分指标，由党群工作部负责制订加分办法并进行考核。最高加5分。

2）科技创新

该指标为加分指标，由安全和工程管理部进行考评，最高加5分。

3）业财一体化工作

该指标为扣分指标，由财务审计部负责考核，最高扣5分。

4）法制工作

该指标为扣分指标，由综合管理部负责考核，最高扣5分。

4、年度绩效考核得分

年度绩效考核得分=经济效益指标考核总得分（+-）管控指标考核分（+-）战略引领指标考核分。

年度考核得分低于70分，对部门负责人诫勉谈话；连续两年低于70分，降职处理；连续三年低于70分，免职处理。

五、绩效奖金兑现

(一)年度绩效奖金

1、班子成员绩效奖金数由个人奖励基数、部门分档系数平均值、公司绩效考核得分计算得出。

班子成员绩效奖金数=个人奖励基数×部门分档系数平均值×公司绩效考核得分

个人奖励基数根据集团公司实际情况，以历史数据为依据，经测算后确定。

2、部门年度绩效奖金数由部门个人奖励基数、部门分档系数、部门绩效考核得分计算得出。

部门年度绩效奖金数=部门个人奖励基数×部门分档系数×部门绩效考核得分

部门个人奖励基数根据各部门实际情况，以历史数据为依据，经测算后确定。

(二)超额利润奖励

1、超额利润奖金定义

超额利润奖金界定为生产部门通过加强管理、内部挖潜等举措提升营业利润率，使得实际净利润较目标指标增长部分。

2、超额利润计算办法

超额利润按照累进制提取奖金(见附件)，其中年度考核中因利润超额完成带来的绩效奖提高的金额，在计算超额利润奖金时应予以扣除。超额利润奖金具体分配方案由生产部门自行拟订并报集团公司备案。年度超额奖励总额30万封顶。

六、考核方式与程序

（一）制定印发考核方案。制定年度考核方案，经集团党委会审议通过后印发实施。

（二）组织宣贯培训。组织对绩效考核方案进行集中培训学习，部署年度考核工作。

（三）申报年度目标。各部门根据《考核方案》研究申报年度目标。

（四）审核下达目标。相关职能部门按职责对各部门申报的年度目标进行审核，经公司党委会审议通过后，下达年度目标。

（五）实施考核。

1.日常考核。企业管理部按月对各部门绩效考核完成情况进行调度分析；综合管理部按月对各部门重点工作目标完成情况进行督查考核；其它具有考核职责的部门按月对考核指标完成情况进行考核分析

2.年终考核。

（1）部门自评。年度结束后15个工作日内,各部门对照年度目标，形成考核完成情况报告，对工作任务完成情况进行自评得分，经部门负责人签字后，报企业管理部。

（2）绩效审核。企业管理部会同有关部门，对各部门考核完成情况及自评得分进行复核。汇总形成绩效考核报告，提交公司党委会审议，根据党委会审议情况，确定考核综合得分，进行结果反馈、公示以及考核兑现。

（六）绩效改进。各部门根据年度绩效考核情况，总结分析管理工作中存在的问题，提出绩效改进建议方案，并将其体现在下一年度业务目标中，以促进企业持续健康发展。

附件

部门分档系数

附件

超额利润计算表(累进制)

金额单位：万元